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  • 独立非执行董事 (5.05- 5.12A)

    • 5.05

      发行人的董事会必须包括:
       
      (1) 至少三名独立非执行董事；及
       
      (2) 其中至少一名独立非执行董事必须具备适当的专业资格，或具备适当的会计或相关的财务管理专长。
       
      附注： 所谓「适当的会计或相关的财务管理专长」，本交易所会要求有关人士，透过从事执业会计师或核数师或是公众公司的财务总监或首席会计主任等工作又或履行类似职能的经验，而具备内部监控以及编制或审计可资比较的财务报表的经验，或是分析公众公司经审计财务报表的经验。董事会有责任根据个别情况决定个别人士是否胜任人选。在作出决定的过程中，董事会必须总体衡量个别人士的教育及经验。

       

    • 5.05A

      发行人所委任的独立非执行董事必须占董事会成员人数至少三分之一。

      注： 发行人必须于2012年12月31日或之前符合这项规则。

    • 5.06

      如任何时候发行人的独立非执行董事人数降至低于：

      (1) 《GEM上市规则》第5.05(1)条所规定下限，或如任何时候发行人不符合《GEM上市规则》第5.05(2)条有关独立非执行董事资格的规定；或
       
      (2) 《GEM上市规则》第5.05A条所规定，意即占董事会人数不足三分之一，

      发行人必须立即通知本交易所，并刊登公告，公布有关详情及原因。发行人并须于其不符合有关规定后的三个月内，委任足够人数的独立非执行董事，以符合《GEM上市规则》第5.05(1)条或第5.05A条的规定，或委任一名能符合《GEM上市规则》第5.05(2)条的规定的独立非执行董事。

    • 5.07

      除履行《GEM上市规则》第5.01、5.02及5.09条的要求及持续责任外，每名独立非执行董事的个性、品格、独立性及经验均必须足以令其有效履行该职责。如本交易所认为董事会的人数或发行人的其他情况证明有此需要，本交易所可规定独立非执行董事的最低人数多于三名。

    • 5.08

      [已于2020年10月1日删除]

    • 5.09

      在评估非执行董事的独立性时，本交易所将考虑下列各项因素，但每项因素均不一定产生定论，只是假如出现下列情况，董事的独立性可能有较大机会被质疑：
       

      (1)

      该董事持有占发行人已发行股份（不包括库存股份）数目超过1%；
       

      附注：
      1发行人若拟委任持有超过1%权益的人士出任独立非执行董事，必须在委任前先行证明该人选确属独立人士。持有5%或5%以上权益的人选，一般不被视作独立人士。
       
      2计算《GEM上市规则》第5.09(1)条的1%上限时，发行人必须将有关董事法律上持有或实益持有的股份总数，连同任何尚未行使的股份期权、可转换证券及其他权利（不论是以合约或其他形式所订明）在获行使而要求发行股份时须向该董事或其代名人发行的股份总数，一并计算。
       
      (2)该董事曾从核心关连人士或发行人本身，以馈赠形式或其他财务资助方式，取得发行人任何证券权益。然而，在不抵触《GEM上市规则》第5.09(1)条注1的条件下，如该董事从发行人或其附属公司（但不是从核心关连人士）收取股份或证券权益，是作为其董事袍金的一部分，又或是按根据《GEM上市规则》第二十三章而设定的股份计划而收取，则该董事仍会被视为独立董事；
       
      (3)

      该董事是或曾是当时正向下列公司╱人士提供或曾于被委任前的两年内，向下列公司╱人士提供服务之专业顾问的董事、合伙人或主事人，又或是或曾是该专业顾问当时有份参与，或于相同期间内曾经参与，向下列公司╱人士提供有关服务的雇员：
       

      (a)上市发行人、其控股公司或其各自的任何附属公司或核心关连人士；或
       
      (b)在建议委任该人士出任独立非执行董事日期之前的两年内，该等曾是发行人控股股东的任何人士，或（若发行人没有控股股东）曾是发行人的最高行政人员或董事（独立非执行董事除外）的任何人士，或其任何紧密联系人；
       
      (4)该董事现时或在建议委任其出任独立非执行董事日期之前的一年内，于发行人、其控股公司或其各自附属公司的任何主要业务活动中，有或曾有重大利益；又或涉及或曾涉及与发行人、其控股公司或其各自附属公司之间或与发行人任何核心关连人士之间的重大商业交易；
       
      (5)该董事出任董事会成员之目的，在于保障某个实体，而该实体的利益有别于整体股东的利益；
       
      (6)

      该董事当时或被建议委任为独立非执行董事日期之前两年内，曾与发行人的董事、最高行政人员或主要股东有关连；
       

      附注：在不影响上述条文的一般性的原则下，就《GEM上市规则》第5.09(6)条而言，任何与发行人董事、最高行政人员或主要股东同居俨如配偶的人士，以及该董事、最高行政人员或主要股东的子女及继子女、父母及继父母、兄弟姊妹以及继兄弟姊妹，皆视为与该董事、最高行政人员或主要股东有关连。在某些情况下，该董事、最高行政人员或主要股东的以下亲属：配偶的父母、子女的配偶；祖父母、外祖父母；孙、外孙；父母的兄弟姊妹及其配偶；堂兄弟姊妹、表兄弟姊妹；兄弟姊妹的配偶、配偶的兄弟姊妹；以及兄弟姊妹的子女，亦可能会被视为与有关董事、最高行政人员或主要股东有同样的关连关系。在这些情况下，发行人将要向本交易所提供一切有关资料，让本交易所得以作出决定。
       
      (7)

      该董事当时是（或于建议其受委出任董事日期之前两年内曾经是）发行人、其控股公司或其各自的任何附属公司又或发行人任何核心关连人士的行政人员或董事（独立非执行董事除外）；及
       

      附注：「行政人员」包括公司内任何担任管理职责的人士以及出任公司秘书一职者。
       
      (8)该董事在财政上倚赖发行人、其控股公司或其各自的任何附属公司又或发行人的核心关连人士。

      独立非执行董事必须向发行人或新申请人（视属何情况而定）确认以下各项，而发行人必须在其委任该独立非执行董事的公告中确认该董事已确认以下各项，而新申请人则必须在申请版本、其后呈交本交易所的每份上市文件拟稿及上市文件中确认该董事已确认以下各项：

       

      (a)其与《GEM上市规则》第5.09(1)至(8)条所述的各项因素有关的独立性；
       
      (b)其过去或当时于发行人或其附属公司业务中的财务或其他权益，或与发行人的任何核心关连人士（定义见《GEM上市规则》）的任何关连（如有）；及
       
      (c)确认独立非执行董事于获委任之时并无其他可能会影响其独立性的因素。


      日后若情况有任何变动以致可能会影响其独立性，每名独立非执行董事须在切实可行的范围内尽快通知发行人及本交易所。上市发行人每年均须在年报中确认其是否仍然认为有关独立非执行董事确属独立人士。
       

      附注：1.  《GEM上市规则》第5.09条所载的因素仅作指引之用，而并无意涵盖一切情况。本交易所在评估非执行董事的独立性时， 可就个别情况考虑其他有关的因素。
       2.根据《GEM上市规则》第5.09条厘定董事是否独立时，有关因素同样适用于该董事的直系家属。「直系家属」的定义载于《GEM上市规则》第20.10(1)(a)条。

       

    • 5.10

      拟出任独立非执行董事的人士，如未能符合《GEM上市规则》第5.09条所载的任何一项独立指引，发行人必须在建议该委任前，先行证明有关人士确属独立人士。发行人亦必须在公布委任该名董事的公告以及其后首本年报中，披露其视该名董事为独立人士的理由。如有疑问，发行人应尽早征询本交易所的意见。

    • 5.11

      [已于2020年10月1日删除]

    • 5.12

      如果独立非执行董事辞职或遭免职，发行人及当事人均应即时通知本交易所，并解释其理由。

    • 5.12A

      [已于2019年3月1日删除]