A - 股本证券
过去的版本: 有效期自 2023年01月01日 至 2023年07月31日
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适用于其股本从未上市的发行人寻求将其股本证券上市
有关发行人、其顾问及上市文件的一般资料 |
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1. | 发行人的全名。 |
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2. | 刊载下列声明: 「本文件的资料乃遵照《香港联合交易所有限公司的GEM证券上市规则》而刊载,旨在提供有关发行人的资料;发行人的董事愿就本文件的资料共同及个别地承担全部责任。各董事在作出一切合理查询后,确认就其所知及所信,本文件所载资料在各重要方面均准确完备,没有误导或欺诈成分,且并无遗漏任何事项,足以令致本文件或其所载任何陈述产生误导。」(附注1) |
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3. | 发行人的主要银行、保荐人、整体协调人、任何其他银团成员、授权代表、律师、股票过户登记处及信托人(如有)及是次发行的律师的姓名或名称及地址。 |
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3A. | 已经或应该向保荐人支付的总费用。 |
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3B. | 已经或应该向所有银团成员支付的总费用(以认购及/或配售部分的建议集资总额的某个百分率列示)及已经或应该向所有银团成员支付的定额与酌情费用的比例。 |
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4. | 核数师的名称、地址及专业资格。 |
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5. | 发行人的注册或成立日期及所在国家及发行人注册或成立所根据的法定权力。 |
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6. | 如发行人并非在香港注册或成立,其总办事处地址、香港的主要营业地址(如有)、根据《公司条例》第16部注册的香港营业地址,以及在香港授权代其接收传票及通告的人士的姓名及地址。 |
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7. |
公司章程细则或同等文件有关下列各项的条文或详尽的条文摘要:
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8. |
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9. |
如上市文件刊载一项指称由一名专家作出的声明,须说明:
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10. |
如属适用,若无刊载关于已提出遗产税赔偿保证的声明,须说明董事会获悉有关集团内任何成员公司不大可能需要负担重大的遗产税责任。(本交易所可要求以持续担保支持该等赔偿保证。)
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11. |
发行人任何部分的股本或债务证券在其上市或买卖,或正在或建议寻求在其上市或买卖的任何其他证券交易所的有关详情,以及在每间该等交易所及交易所之间的买卖及交收安排的有关详情,或适当的否定声明。
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12. |
有关放弃或同意放弃日后派发的股息的任何安排的详情。
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13. |
紧接上市文件刊发前24个月内就发行或出售有关集团内任何成员公司的任何股本而给予任何佣金、折扣、经纪佣金或其他特别条件的有关详情,以及收取任何该等款项或利益的董事或候任董事、发起人或专家的姓名(如载于上市文件者)及其收取款项或利益的数额或比率,或适当的否定声明。(附注3及9)
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13A. |
[已于2009年1月1日删除]
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关于寻求上市的证券的资料,以及其发行及分配的条款及条件 |
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14. |
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15. |
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16. |
如寻求上市的是附有固定股息的证券,溢利股息比率的有关详情。
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17. |
寻求上市的证券在紧接上市文件刊发前24个月内发行,或将予发行以换取现金,说明是次发行的净收益或有关该项净收益的估计,以及详细说明该项收益已作或拟作何种用途。(附注8)
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18. |
如可认购或购买股本证券的期权、权证或类似权利寻求上市:
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19. |
如寻求上市的是可转换股本证券:
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20. |
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21. |
说明用作支持寻求上市的每类证券的净有形资产(已计及如上市文件内所详述将予发行的新证券)。(附注11)
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22. |
开始买卖日期(如已知悉)。
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有关发行人股本的资料 |
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23. |
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24. |
创立人股份或管理人股份或递延股份(如有)的详情及数目,以及该等股份持有人在有关集团的资产及溢利中拥有权益的性质及数量。
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25. |
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26. |
紧接上市文件刊发前两年内有关集团内任何成员公司的股本变动详情,包括下列各项:
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27. |
有关集团内任何成员公司的股本附有期权或同意有条件或无条件附有期权的详情,包括已经或将会授出期权所换取的代价、期权的价格及行使期、获授人的姓名或名称及地址,或适当的否定声明。(附注3)
如期权已经或同意授予所有股东或债权证持有人或任何类别的股东或债权证持有人,或按股份期权计划授予参与人,则(就获授人的姓名或名称及地址而言)只须记录有关事实,而毋须载明获授人的姓名或名称及地址。 |
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27A. |
发行人的控股股东的资料,包括此等控股股东的姓名、其占发行人股本的权益总额,以及列载一项声明,以解释发行人如何认为其在上市后能独立于控股股东(及其紧密联系人)之外经营业务,并说明发行人作此声明所基于任何事项的详情。
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有关集团业务的一般资料 |
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28. |
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29. |
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30. |
如属以介绍方式上市,一项指出并无计划改变业务性质的声明。
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31. |
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有关集团的财政资料及前景 |
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32. |
于实际可行的最近日期(必须列明)结算,载有下列资料(如属重大),并按综合基准编制的报表:
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33. |
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34. |
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35. |
一项关于申报会计师作出的会计师报告是否非标准报告的声明。如是非标准报告,则必须全文转载,并说明使其发出非标准报告事项的原因。
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36. |
提供一项足够营运资金的声明,即据董事会认为,集团有足够所需的营运资金,可供有关集团由上市文件日期起计至少12个月内运用。若没有足够的营运资金,则说明董事会建议提供其认为需要的额外营运资金的方法。(附注3)
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37. |
根据第七章所作出的会计师报告。
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38. |
董事会就有关集团自会计师报告所申报期间结束以后财政或经营状况出现任何重大的不利转变而发出的声明,或适当的否定声明。
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39. |
[已于2012年1月1日删除]
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40. |
有关集团内任何成员公司的任何尚未了结或对其构成威胁的重要诉讼或索偿要求的详情,或适当的否定声明。(附注3)
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有关发行人管理阶层的资料 |
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41. |
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42. |
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43. |
注册办事处的地址及(如有不同)总办事处及过户处地址。
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44. |
《GEM上市规则》第二十三章适用的任何股份计划的详细资料。
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45. |
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45A. |
如属董事及最高行政人员,声明应载述以下详情,一如根据《证券及期货条例》第352条须予备存的登记册所记录者:
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45B. |
如属大股东,声明应显示以下详情,一如根据《证券及期货条例》第336条须予备存的登记册所记录者:
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45C. |
如属其他人士而其权益均记录(或(如属新上市)须予记录)在根据《证券及期货条例》第336条须予备存的登记册,声明应显示第45B段规定大股东须披露的相同事项(但第45B(1)段附注(3)不适用)。
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46. |
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47. |
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所得收益的用途 |
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48. |
除以介绍方式上市外,有关发行所得收益的建议用途的详细说明。在可行情况下,此详细说明应提及载于上市文件的发行人就业务目标所作陈述的内容(并注明预计何时会使用所得收益)。(附注8)
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49. |
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50. |
以现金、股份或信用债券支付或应付予第49段适用的物业的购买价(如有),并列明就商誉应付的金额(如有)。
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有关物业权益的资料 |
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50A. |
如《GEM上市规则》第八章有所规定,根据该章披露有关资料。
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重大合约及展示文件 |
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51. |
紧接上市文件刊发前两年内,有关集团内任何成员公司订立的一切重大合约(并非日常业务所需订立者)的订立日期及订约各方,连同该等合约主要内容的概要及有关集团内任何成员公司接受或缴付代价的详情。(附注3)
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52. |
下列文件在一段合理期间(须不少于14天)登载于本交易所网站及发行人本身网站的有关详情:
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其他资料 |
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53. |
如在特殊情况下本交易所豁免发行人遵守《GEM上市规则》第11.12A条有关其业务的管理权及拥有权大致上保持不变的规定,则须披露在刊发上市文件前的两个财政年度的营业纪录期内,发行人的管理权及拥有权的任何重大转变详情。
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54. | |||||||||||||||
55. | |||||||||||||||
56. |
根据《GEM上市规则》第二十章须予披露上市后构成有关关连交易的任何持续交易或建议交易(如有)的所有资料。
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中国发行人的附加资料 (第57至68段仅适用于中国发行人) |
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57. |
如中国发行人在香港发行H股的同时,或拟根据其创立大会或任何股东会议上批准的发行计划,以公开或私人方式发行或配售H股以外的证券,则须提供:
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58. |
如中国发行人的证券已发行在外,则须提供:
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59. |
有关股东大会会议,及内资股与外资股(及H股,如适用)持有人的个别股东会议的法定人数及投票规定的详情。
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60. |
有关中国发行人在《GEM上市规则》第11.12A条所述期间及在其转为股份有限公司前任何时间进行业务的法定形式,以及作为依据的中国法律的详情。
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61. |
就《GEM上市规则》第29(1)段所述的公司(属合资经营的合营公司,或以合作或合同方式经营的合营公司)而言,须提供合营安排的详情,包括合营各方的名称;各方的出资额及分享盈利的百分比;合营公司的股息或其他分派;合营期;合营各方的先买权及各方出售、出让或转让其于合营公司的权益时的限制;有关合营公司业务及其运作的管理安排;涉及合营公司任何一方的特别供应、生产或特许安排;终止合营的规定;及合营合约的其他重要条款。
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62. |
说明中国发行人是否已申请或拟申请中外合资股份有限公司的地位及有关以下事项的声明,即发行人是否或预期会否受中华人民共和国中外合资经营企业法所规限。
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63. |
有关中国发行人在《GEM上市规则》第11.12A条所述的期间及其后三年内所赚取的收入或盈利所适用的税率,包括任何税率优惠或豁免的详情。
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64. |
有关中国发行人是否具备充足外汇,以支付H股的预计或计划派付的股息及到期的外汇负债的声明,连同预期该等外汇来源的详情。
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65. |
在上市文件的适当地方,以显眼的方式刊载根据《GEM上市规则》第25.39条规定中国发行人的上市文件须载列的股份购买人的声明。
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66. |
在上市文件头版按照以下内容刊载一份一般声明:
「本公司在中华人民共和国(「中国」)注册成立,其业务亦在中国进行。有意投资于本公司的投资者应注意,中国内地与中华人民共和国香港特别行政区(「香港特区」)的法律、经济及金融体系有所不同,而且,投资在中国注册成立的公司所面对的风险亦有所不同。有意投资人士亦应注意,有关中国发行人的监管结构与香港特区的监管结构不同,并应考虑到本公司股份在不同的市场挂牌的性质。有关的差异及风险因素,分别载于第. . . . . . . . . . .页的‘. . . . . . . . . . .'一节内。」 |
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67. |
「风险因素」一节须载有(包括其他因素)以下各项的摘要:
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68. |
有关适用的公司法事项,包括中国与香港在法规要求上的重大差异的概述。此等概述须包括以下各项:
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附注
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1 | 如发行人的董事会负责上市文件的部分内容,另一公司的董事会负责其余内容,则该项声明应作适当的修改。在特殊情况下,本交易所可要求其他人士发出或参与发出该项责任声明,在此情况下,该项声明亦应作适当修订。 |
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2 | 发行人于紧接上市文件刊发前已经营同一业务超过两年,就其关于创办的权益而言,发行人可向本交易所申请免除第8、20(1)及47段的规定。 |
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3 | 第13、26、27、28、29(2)、32、34、40、45(3)、46、47、51及52段所提及的有关集团应诠释为包括由于自发行人最近经审核账目结算日后已同意或建议的收购行动而将成为发行人的附属公司的任何公司。 |
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4 | [已于2015年4月1日删除] |
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5 | 上市文件所订明可更改或延长发售期间或公开接受认购期间的权利必须:
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6 | 如有任何重叠拥有的情况,应详加说明。 |
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7 | 发行人如对应表明权益或淡仓的所属适当类别有任何疑问,应谘询本交易所作进一步指引。 |
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8 | 如上市文件乃关于发行人打算筹集高于第15(2)段所示的最低数额,则上市文件须解释此超出额对发行人及其业务目标的陈述所造成的影响。在这方面,说明超出额将用作营运资金并不足够,除合理地详加解释如何应用营运资金则当别论。 |
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9 | 凡第13、28(1)、33(2)、41、45、46、47、49(1)及54段内所提及的董事或拟担任董事者,亦包括监事或拟担任监事者(视属何情况而定)。如就中国发行人的每名监事引用第45段,该段应诠释为《证券及期货条例》第XV部适用于该等人士,犹如适用于董事一般。 |
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10 | [已于2008年7月1日删除] |
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11 | 如上市发行人曾(根据《GEM上市规则》第八章)对任何物业权益或其他有形资产进行评估,并把该等评估载列于其首次公开招股的招股章程内,则发行人必须以经调整有形资产净值报表附注方式,在招股章程内列明,假如该等资产以有关估值数额列账,损益表中将须披露额外扣除的折旧额(如有)。 |
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12 | 第41段所述的「其他上市公众公司」,是指其证券于香港(包括但不限于主板及GEM)或海外任何证券市场上市的其他公众公司。 |