适用于其股本从未上市的发行人寻求将其股本证券上市
 

如属适用，若无刊载关于已提出遗产税赔偿保证的声明，须说明董事会获悉有关集团内任何成员公司不大可能需要负担重大的遗产税责任。（本交易所可要求以持续担保支持该等赔偿保证。）
 

发行人任何部分的股本或债务证券在其上市或买卖，或正在或建议寻求在其上市或买卖的任何其他证券交易所的有关详情，以及在每间该等交易所及交易所之间的买卖及交收安排的有关详情，或适当的否定声明。
 

有关放弃或同意放弃日后派发的股息的任何安排的详情。
 

紧接上市文件刊发前24个月内就发行或出售有关集团内任何成员公司的任何股本而给予任何佣金、折扣、经纪佣金或其他特别条件的有关详情，以及收取任何该等款项或利益的董事或候任董事、发起人或专家的姓名（如载于上市文件者）及其收取款项或利益的数额或比率，或适当的否定声明。（附注3及9）
 

[已于2009年1月1日删除]
 

如寻求上市的是附有固定股息的证券，溢利股息比率的有关详情。
 

寻求上市的证券在紧接上市文件刊发前24个月内发行，或将予发行以换取现金，说明是次发行的净收益或有关该项净收益的估计，以及详细说明该项收益已作或拟作何种用途。（附注8）
 

说明用作支持寻求上市的每类证券的净有形资产（已计及如上市文件内所详述将予发行的新证券）。（附注11）
 

开始买卖日期（如已知悉）。
 

创立人股份或管理人股份或递延股份（如有）的详情及数目，以及该等股份持有人在有关集团的资产及溢利中拥有权益的性质及数量。
 

有关集团内任何成员公司的股本附有期权或同意有条件或无条件附有期权的详情，包括已经或将会授出期权所换取的代价、期权的价格及行使期、获授人的姓名或名称及地址，或适当的否定声明。（附注3）

如期权已经或同意授予所有股东或债权证持有人或任何类别的股东或债权证持有人，或按股份期权计划授予参与人，则（就获授人的姓名或名称及地址而言）只须记录有关事实，而毋须载明获授人的姓名或名称及地址。
 

发行人的控股股东的资料，包括此等控股股东的姓名、其占发行人股本的权益总额，以及列载一项声明，以解释发行人如何认为其在上市后能独立于控股股东（及其紧密联系人）之外经营业务，并说明发行人作此声明所基于任何事项的详情。
 

如属以介绍方式上市，一项指出并无计划改变业务性质的声明。
 

一项关于申报会计师作出的会计师报告是否非标准报告的声明。如是非标准报告，则必须全文转载，并说明使其发出非标准报告事项的原因。
 

根据第七章所作出的会计师报告。
 

董事会就有关集团自会计师报告所申报期间结束以后财政或经营状况出现任何重大的不利转变而发出的声明，或适当的否定声明。
 

[已于2012年1月1日删除]
 

有关集团内任何成员公司的任何尚未了结或对其构成威胁的重要诉讼或索偿要求的详情，或适当的否定声明。（附注3）
 

注册办事处的地址及（如有不同）总办事处及过户处地址。
 

《GEM上市规则》第二十三章适用的任何股份计划的详细资料。
 

除以介绍方式上市外，有关发行所得收益的建议用途的详细说明。在可行情况下，此详细说明应提及载于上市文件的发行人就业务目标所作陈述的内容（并注明预计何时会使用所得收益）。（附注8）
 

以现金、股份或信用债券支付或应付予第49段适用的物业的购买价（如有），并列明就商誉应付的金额（如有）。
 

如《GEM上市规则》第八章有所规定，根据该章披露有关资料。
 

紧接上市文件刊发前两年内，有关集团内任何成员公司订立的一切重大合约（并非日常业务所需订立者）的订立日期及订约各方，连同该等合约主要内容的概要及有关集团内任何成员公司接受或缴付代价的详情。（附注3）
 

如在特殊情况下本交易所豁免发行人遵守《GEM上市规则》第11.12A条有关其业务的管理权及拥有权大致上保持不变的规定，则须披露在刊发上市文件前的两个财政年度的营业纪录期内，发行人的管理权及拥有权的任何重大转变详情。
 

就发行人在刊发上市文件之前所接获或知悉由控股股东作出或将予作出有关出售发行人股份的限制的任何承诺的资料（《GEM上市规则》第13.15条至13.20条所指者）。
 

根据《GEM上市规则》第二十章须予披露上市后构成有关关连交易的任何持续交易或建议交易（如有）的所有资料。
 

有关股东大会会议的法定人数及投票规定的详情。
 

有关中国发行人在《GEM上市规则》第11.12A条所述期间及在其转为股份有限公司前任何时间进行业务的法定形式，以及作为依据的中国法律的详情。
 

就《GEM上市规则》第29(1)段所述的公司（属合资经营的合营公司，或以合作或合同方式经营的合营公司）而言，须提供合营安排的详情，包括合营各方的名称；各方的出资额及分享盈利的百分比；合营公司的股息或其他分派；合营期；合营各方的先买权及各方出售、出让或转让其于合营公司的权益时的限制；有关合营公司业务及其运作的管理安排；涉及合营公司任何一方的特别供应、生产或特许安排；终止合营的规定；及合营合约的其他重要条款。
 

[已于2023年8月1日删除]
 

有关中国发行人在《GEM上市规则》第11.12A条所述的期间及其后三年内所赚取的收入或盈利所适用的税率，包括任何税率优惠或豁免的详情。
 

有关中国发行人是否具备充足外汇，以支付H股的预计或计划派付的股息及到期的外汇负债的声明，连同预期该等外汇来源的详情。
 

[已于2023年8月1日删除]
 

[已于2023年8月1日删除]
 

附录一A部附件
 

1.《GEM上市规则》第24.09(2)或25.20(2)条所要求的组织文件条文摘要，必须以下列标题列出。如任何一项标题不适用，应在有关标题下注明「不适用」的字句：
 

创立人股份或管理人股份或递延股份（如有）的详情及数目，以及该等股份持有人在有关集团的资产及溢利中拥有权益的性质及数量。
 

有关集团内任何成员公司的股本附有期权或同意有条件或无条件附有期权的详情，包括已经或将会授出期权所换取的代价、期权的价格及行使期、获授人的姓名或名称及地址，或适当的否定声明。（附注2）

如期权已经或同意授予所有股东或债权证持有人或任何类别的股东或债权证持有人，或按股份期权计划授予参与人，则（就获授人的姓名或名称及地址而言）只须记录有关事实，而毋须载明获授人的姓名或名称及地址。
 

提供一项足够营运资金的声明，即据董事会认为，集团有足够所需的营运资金，可供有关集团由上市文件日期起计至少12个月内运用。若没有足够的营运资金，则说明董事会建议提供其认为需要的额外营运资金的方法。（附注2）
 

董事会就有关集团自发行人最近公布经审核账目结算日后财政或经营状况出现任何重大不利转变而发出的声明，或适当的否定声明。
 

有关集团内任何成员公司的任何尚未了结或对其构成威胁的重要诉讼或索偿要求的详情，或适当的否定声明。（附注2）
 

每位董事及高层管理人员或拟担任董事及拟担任高层管理人员的全名、住址或办公地址。若董事或拟担任董事有任何前度名字或别名，则亦应披露。此外，须提供发行人每位董事或拟担任董事、高层管理人员或拟担任高层管理人员的简短履历资料。此等资料包括姓名、年龄、其于发行人或有关集团其他成员公司的职位、其于发行人或有关集团的服务年期（包括当其时及过去三年内在其他上市公司担任的董事职务）及各股东所需知道的有关该等人士的能力和人格的其他资料（如业务经验）（包括（但不限于）法定或监管机构对其作出的任何公开制裁的详情），倘任何董事及高层管理人员与其他董事或高层管理人员存在以下任何一种关系者，须予披露，此等关系为配偶、同居配偶；任何亲属关系如任何年龄的子女或继子女、父母或继父母、兄弟、姊妹、继兄弟或继姊妹、岳母、岳父、公公、婆婆、女婿、媳妇、姊（妹）夫或兄嫂（弟妇）。倘发行人的任何董事或拟担任董事为另一间公司的董事或雇员，及该公司拥有发行人股份或相关股份权益或淡仓，而此等权益或淡仓根据《证券及期货条例》第XV部第2及第3分部须向发行人披露，则此事实须予披露。

发行人的董事应负责决定个别人士（一个或以上）为高层管理人员。高层管理人员包括其附属公司的董事及集团内分科、部门或其他营运单位的主管，及发行人的董事认为合适的。（附注8及9）

 

注册办事处的地址及（如有不同）总办事处及过户处地址。
 

《GEM上市规则》第二十三章适用的任何股份计划的详细资料。
 

如属其他人士而其权益均记录（或（如属新上市）须予记录）在根据《证券及期货条例》第336条须予备存的登记册，声明应显示第38B段规定大股东须披露的相同事项（但第38B(1)段附注(3)不适用）。
（附注7）
 

关于董事与有关集团内任何成员公司订立的现有服务合约或建议订立的服务合约（不包括一年内届满或雇主毋须给予赔偿（法定赔偿除外）而可终止的合约）的详情，或适当的否定声明。（附注2及8）
 

紧接上市文件刊发前两年内，有关集团内任何成员公司订立的一切重大合约（并非日常业务所需订立者）的订立日期及订约各方，连同该等合约主要内容的概要及有关集团内任何成员公司接受或缴付代价的详情。（附注2）
 

有关保荐人或合规顾问（视何者适用而定）及其董事、雇员及紧密联系人（《GEM上市规则》第6A.32条所指者）及发行人所有董事及控股股东以及他们各自的紧密联系人（《GEM上市规则》第11.04条所指者）的权益（如有）资料。（附注8）
 

[已于2023年8月1日删除]
 

适用于债务证券寻求上市
 

指出上市文件及任何有关文件已经呈交公司注册官注册存案，并说明公司注册官批准豁免《公司（清盘及杂项条文）条例》有关招股章程的任何规定。
 

以转换、交换、认购或购买等方式发售的股本证券或其他资产的性质的有关资料，及其附有的权利，包括（尤其是）投票权、分享溢利及于清盘时分享任何盈余的权利及任何其他特别权利。
 

转换、交换、认购或购买权利所涉及的任何资产的详尽资料。
 

如可转换债务证券的发行人并非有关股本证券的发行人，第1至12段及第35至54段所规定有关股本证券发行人的各项资料（本交易所于考虑发行的情况后所规定者），及╱或摘录上市文件所载有关股本证券发行人的任何资料的来源及该摘录来源的日期的有关声明。
 

如发行人拥有非代表股本的股份，说明该等股份的数目及主要特点。
 

就发行人所知，无论是直接或间接、共同或个别控制或可控制发行人的人士，及其持有有投票权股本的比例的有关详情。共同控制指由两名或以上达成协议使彼等可对发行人采取共同政策的人士所施行控制。
 

如发行人在上市文件刊载其周年账目，须列明其最后两个财政年度每年因其日常业务而产生的每股溢利或亏损（除税后）的资料。如发行人在上市文件内只刊载其综合周年账目，须列明最后两个财政年度每年的每股综合溢利或亏损。如发行人亦在上市文件内刊载其周年账目，除依据第一句提供的资料外，该项资料亦须予刊载。如发行人的股份数目因（例如）增加或削减或重组股本而在该两个财政年度内有所改变，第一及第二句所述的每股溢利或亏损均须加以调整，以使其可供比较；在该情况下，须披露调整所采用的公式。
 

最后两个财政年度每年的每股股息的数额，如有需要，可依据第26段第四句所述予以调整，使其可供比较。
 

收取股息的固定日期（如有）的详情。
 

放弃或同意放弃未来股息的任何安排的有关详情。
 

发行人最少持有10％股本的每项企业的名称、注册办事处及发行人持有的股本比例。如该等资料对投资者及其投资顾问就有关集团于上市文件刊发时的业务、资产及负债、财政状况及管理阶层，其溢利及亏损，以及申请认购的证券所附有的权利作精明评估并无重大帮助，可予略去。
 

发行人公司章程大纲及细则或同等文件内有关股本及各类权益的更改的条文（不论该等条文是否较法律规定的为严格）摘要。
 

如期权、权证或类似权利使持有人可认购或购买另一类债务证券，第13至18段所规定有关该类债务证券的所有资料。
 

如期权、权证或类似权利的持有人有权认购或购买股本证券或其他财产，则须提供第9、19至31段所规定的有关该等股本证券或该等其他财产所需的一切资料。
 

发行人的任何成员公司或其任何重大附属公司的股本附有期权或同意有条件或无条件附有期权详情，包括已经或将会授出期权所换取的代价、期权的价格及行使期、获授人的姓名或名称及地址，或适当的否定声明。（附注4及5）

如期权已经或同意授予所有股东或信用债券持有人或任何类别的股东或信用债券持有人，或按股份期权计划授予参与人，则（就获授人的姓名或名称及地址而言）只须记录有关事实，而毋须载明获授人的姓名或名称及地址。
 

有关集团内任何成员公司已收购及正持有发行人本身的任何股份的数目、账面值及面值或（如无面值）会计面值（如该等股份在资产负债表内并无列为独立项目者）。（附注5）
 

发行人编制截至本交易所接纳的最近日期（一般不早于上市文件刊发前三个月）的综合资本总额声明及负债声明，载述有关短期、中期及长期负债（区分为实际及或然负债，包括任何已发行债务证券的详情及（如属适用）任何转换、交换或认购权利的条款及条件）及股东股本（包括各类法定及已发行股本（如属适用）及缴足的股款数额）的资料（经作出适当调整以反映寻求上市的债务证券的发行），以及自该日期后任何重大转变的有关详情，或适当的否定声明。
 

一份显示于紧接上市文件刊发前两个财政年度内的收入的报表，其中须解释计算该等收入所采用的方法，以及较重要的业务的合理分类。如属集团机构，其成员公司之间的销售额不应包括在内。
 

就有关集团自会计师报告所申报期间结束以后财政或经营状况出现任何重大的不利转变的声明，或适当的否定声明。（附注5）
 

[已于2012年1月1日删除]
 

有关集团内任何成员公司的任何尚未了结或对其构成威胁的重要诉讼或索偿要求的详情，或适当的否定声明。（附注5）
 

每名董事或候任董事（或担任重要的行政、管理或监督职务的任何人士）的全名（包括任何前度名字及别名）、住宅或办公地址及概况（其资历、专长或职责）及上述各人在有关集团内担任的主要职务（如对有关集团属重要者）的详情。 此外，须提供每名董事或候任董事（或担任重要的行政、管理或监督职务的任何人士）的简短履历资料。有关资料不得少于根据《GEM上市规则》第17.50(2)条就董事的委任或调职发表的公告所须披露的内容，并需包括（但不限于）法定或监管机构对其作出的任何公开制裁的详情。

 

注册办事处的地址及（如有不同）总办事处、主要办事处及过户处地址（如属适用）。
 

如属其他人士而其权益均记录（或（如属新上市）须予记录）在根据《证券及期货条例》第336条须予备存的登记册，声明应第49B段规定大股东须披露的相同事项（但第49B(1)段附注(3)不适用）。显示以下详情：
（附注7）
 

发行人的董事与其有重大利益关系及与有关集团的业务有重要关系的任何合约或安排(于上市文件刊发日期仍属有效)的全部细节，或适当的否定声明。（附注5）
 

紧接上市文件刊发前两年内，有关集团内任何成员公司订立的一切有关发行的文件的订立日期及订约各方，连同该等合约主要内容的概要。（附注5）
 

周年报告及任何中期报告可供查阅的地点及中期报告相隔多久公布一次的有关详情。
 

有关保荐人（如需要）及其董事、雇员及紧密联系人《GEM上市规则》 ( 第6A.32条所指者)及发行人所有董事及控股股东及（仅与首次上市文件有关）发行人之主要股东及彼等各自的紧密联系人（《GEM上市规则》第11.04条所指者）的权益（如有）资料。
 

如《GEM上市规则》第八章有所规定，根据该章披露有关资料。