13.84
过去的版本： 有效期自 2023年12月31日 至 2024年06月10日
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独立财务顾问必须独立于其代表行事的发行人。如在(1)紧接独立财务顾问签署上市发行人订定的聘用函之时；或(2)独立财务顾问开始替上市发行人工作时（以较早者为准）（「独立财务顾问责任开始时间」）直至聘用结束之时，出现下列任何一种情况，独立财务顾问即并非独立人士：
| (1) | 独立财务顾问集团及独立财务顾问的任何董事或其联系人直接或间接持有发行人、交易的另一方又或发行人或交易的另一方的联系人或关连人士的已发行股份数目合共超过5%； | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| (1A) | 如属关连交易，独立财务顾问持有交易另一方的联系人已发行股份数目超过5%； | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| (2) | 独立财务顾问集团任何成员或独立财务顾问的董事或独立财务顾问董事的紧密联系人是发行人的紧密联系人或核心关连人士、又或是交易另一方的紧密联系人或核心关连人士； | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| (2A) | 如属关连交易，独立财务顾问是交易另一方的联系人； | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| (3) | 下列任何一项，占独立财务顾问的最终控股公司或（如无最终控股公司）独立财务顾问的最近期综合财务报表所示的资产总值超过10%：
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| (4) | 下列任何人士当其时与发行人、或交易的另一方、又或发行人或交易的另一方的董事、附属公司、控股公司或主要股东之间有业务关系，而此关系会合理地被视为会影响独立财务顾问履行《上市规则》所载职责的独立性，或可能合理地令人觉得独立财务顾问的独立性将受影响，但独立财务顾问为提供意见而接受委任所产生的关系除外：
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| (5) | 在独立财务顾问责任开始时间前两年内：
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| (6) | 独立财务顾问或独立财务顾问集团成员为发行人的核数师或申报会计师。 |
| 附注： | 1 | 如本交易所得悉，独立财务顾问并非独立人士，本交易所除认为有关情况属违反《上市规则》外，将不会接纳该名独立财务顾问就有关交易提交根据《上市规则》所规定的文件。 | ||||||||||||
| 2 | 就第(1)、(2)及(4)分段而言，于计算所持有或将持有的股份数目百分比时，毋须包括以下权益：
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| 就上述各项而言，「投资经理」一词具有《证券及期货条例》第316(7)条所给予该词的涵义。 | ||||||||||||||
| 3 | 就本条规则而言，最终控股公司指本身没有控股公司的控股公司。 |