|
(1) |
列出用作支持有资产支持的证券的有关资产，至少包括以下方面（如适用）：
|
(a) |
金融资产所处的地理位置或司法地区；
|
|
(b) |
集合资金额及任何指定最低额或最高额；
|
|
(c) |
贷款类别；
|
|
(d) |
贷款到期日；
|
|
(e) |
贷款额；
|
|
(f) |
当集合资金中的贷款本身为其他资产所担保或支持时，在创始时贷款对价值之比例（如可作估价）；
|
|
(g) |
主要贷款准则及在未能符合这些准则下所给予的贷款额度；
|
|
(h) |
向发行人提供有关贷款集合资金额的重要声明及保证；
|
|
(i) |
贷款创始方法；
|
|
(j) |
任何贷款替代权利；
|
|
(k) |
额外垫款的任何权利或义务；
|
|
(l) |
主要保险单，包括提供者的姓名、地址及简介（如适用）。如只集中向一名保险商投保对交易具重大影响便须作披露；
|
|
(m) |
如资产包括十名或以下的借款人的债务责任，或一名借款人占资产10%或以上时，每名借款人的资料与如属拟上市的证券发行人相同，除非借款人的证券已在证券交易所上市或其债务责任已由一个在证券交易所上市的实体担保，在这种情况下，就发行人及担保人（如适用）的姓名、地址、注册国家、业务性质及其证券上市的证券交易所的名称须予披露，与担保人的关系（如有）亦须作披露。贷款或债务证券的条款及条件须列明，惟资产属在证券交易所上市的债务证券则除外；及
|
|
(n) |
如资产包括十名以上借款人的债务责任，或一名借款人占资产10%以下时，便须提供有关借款人的特色及概况；
|
然而，由于交易的性质关系，以上一些规定会不大合适，而须提供进一步的资料。在这种情况下，须尽早谘询本交易所的意见。
|
|
(2) |
载述重大风险及寻求解决问题的任何解决方法：
|
|
(3) |
载述有关资产或资产中任何权利出售、出让或转让予发行人的方法及日期的声明；
|
|
(4) |
载述交易结构及解释资金流转情形，包括下列各方面：
|
(a) |
资产的现金周转如何符合发行人对证券持有人所负的责任，尤其是有关任何改良信贷、预期出现的重大流动资金缺额、任何流动资金支持及弥补利息缺额风险的准备等各方面的资料；
|
|
(b) |
载述有关临时流动资金盈余的任何投资参数；
|
|
(c) |
如何向集合资产的贷款中的借款人收取款项；
|
|
(d) |
发行人，如有关债务证券类别持有人的付款优先次序；
|
|
(e) |
发行人从收取的周转现金所付的费用（例如，付予管理人的费用）；
|
|
(f) |
有关赖以支付本金及利息予投资者的任何其他安排；
|
|
(g) |
有关是否有意在发行人方面累积盈余的资料；及
|
|
(h) |
有关任何附属债务筹资的详情；
|
|
|
(5) |
有关支持发行的金融资产的创始者的姓名、地址及简介；
|
|
(6) |
有关管理人的姓名、地址及胜任与否的资料，连同管理人的职责概要，以及有关终止委任管理人和是否委任替任管理人的条文概要，及
|
|
(7) |
有关下列方面的姓名、地址及简介：
|
(a) |
任何互惠信贷对手方及其他增益的其他重大方式的任何提供者；及
|
|
(b) |
开立有关交易的主要账户的银行。 |
|
