附录 八 上市费、新发行的交易征费及交易费及经纪佣金

1. 首次上市费
 
(1) 如属新申请人发行股本证券,而非单位信讬的单位、互惠基金的可赎回股份、开放式投资公司或其他集体投资计划所发行的证券,则于申请上市时须缴付下列首次上市费:
 
将予上市的股本证券
 的货币值
                                    
(百万港元)
     
 首次上市费  
                         
(港元)
 
不超过 100 150,000  
  200 175,000  
  300 200,000  
  400 225,000  
  500 250,000  
  750 300,000  
  1,000 350,000  
  1,500 400,000  
  2,000 450,000  
  2,500 500,000  
  3,000 550,000  
  4,000 600,000  
  5,000 600,000  
超过 5,000 650,000  
    
附注: “开放式投资公司”指主要从事或显示本身为主要从事或打算主要从事证券或集体投资计划的投资、再投资或买卖的业务,并正提呈发售或已自行发行了任何可赎回股份(或具相同功能的工具)的投资公司。
 
(2) 按照《上市规则》第9.0320.08条(视何者适用而定)的规定,新申请人须于递交上市申请表格的同时,预先缴付首次上市费。
 
(3) [已于2018年2月15日删除]
 
(4) 透过介绍方式上市

首次上市费须根据上文第(1)段计算,而将予上市的股本证券的价值应按以下因素厘定:
 
(a) 如新申请人已在另一家证券交易所上市:按紧接上市申请日之前第六个营业日至第十个营业日期间在相关交易所的平均市值;或
 
(b) 如新申请人没有在任何其他证券交易所上市:按新申请人预期上市后的市值。
 
1A. 债务证券及结构性产品
 
(1) 由2002年7月1日起,不论是否新申请人,凡安排债务证券新上市而有关债务证券的年期:
 
(a) 少于两年,则申请有关债务证券上市时须一次过缴付的上市费用将为:
 
(1) 10,000港元(发行债务证券达 1亿港元或以下者);
 
(2) 12,500港元(发行债务证券超过 1亿港元但少于或等于5亿港元者);
 
(3) 24,000港元(发行债务证券超过 5亿港元者);
 
(b) 为两年或超过两年,但少于或等于5年,则申请有关债务证券上市时须一次过缴付的上市费用将为:
 
(1) 20,000港元(发行债务证券达 1亿港元或以下者);
 
(2) 25,000港元(发行债务证券超过 1亿港元但少于或等于5亿港元者);
 
(3) 39,000港元(发行债务证券超过 5亿港元者);
 
(c) 超过5年,但少于或等于10年,则申请有关债务证券上市时须一次过缴付的上市费用将为:
 
(1) 25,000港元(发行债务证券达 1亿港元或以下者);
 
(2) 30,000港元(发行债务证券超过 1亿港元但少于或等于5亿港元者);
 
(3) 55,000港元(发行债务证券超过 5亿港元者);
 
(d) 超过10年,则申请有关债务证券上市时须一次过缴付的上市费用将为:
 
(1) 如属发行债务证券达1亿港元或以下者:25,000港元,另在上市后满10年之日起按尚余年期须每年(或不足一年)缴付5,000港元;但上市费总额最高以60,000为限;
 
(2) 如属发行债务证券超过1亿港元但不超过或等于5亿港元者:30,000港元,另在上市后满10年之日起按尚余年期须每年(或不足一年)缴付 5,000港元;但上市费总额最高以70,000为限;
 
(3) 如属发行债务证券超过5亿港元者:55,000港元,另在上市后满10年之日起按尚余年期须每年(或不足一年)缴付5,000港元;但上市费总额最高以90,000为限;
 
  但在2002年7月1日之前上市、而上市时的尚余年期超过10年的证券,则须在上市后满10 年之日起按年缴付6,000港元的上市年费。
 
(2)
(a) 凡有关债务证券发行计划新上市、持续发行或增加发行额的申请,均须于有关债务证券发行计划申请上市、持续发行或增加发行额时缴付上市费15,000港元。
 
(b) 若根据上文第1A(2)(a)项的债务证券发行计划新发行债务证券上市,申请有关债务证券(按债务证券发行计划发行者)上市时须一次过缴付的上市费用,将为上文第1A(1)(a)、1A(1)(b)、1A(1)(c)或1A(1)(d)项(视属何情况而定)规定缴付的上市费用的70%(上调至最接近的 1,000港元)。
 
(3) 至于所有在1997年1月1日之前上市的债务证券,不论是否新申请人,有关债务证券须缴付的上市年费,须继续遵守下文第2(1)(b)及/或2(1)(e)项(视属何情况而定)的规定。
 
(4)
(a) 发行结构性产品的上市费通常须于该结构性产品申请上市时一次过缴付。本交易所及╱或交易及结算所可就结构性产品或若干类别的结构性产品的费用
推出折扣或回赠计划。在此情况下,本交易所或可按有关折扣或回赠减收费用。
 
(b) 如属发行结构性产品(股票挂钩票据及牛熊证除外),则于申请有关结构性产品上市时须一次过缴付的上市费用将为如下:每名发行人在任何历年首次
就某证券、指数、货币或其他资产而推出发行的结构性产品,其上市费用为60,000港元(「基本费用」);其后同一发行人在同一历年就同一相关证券、指数、货币或其他资产而再推出发行的结构性产品,其上市费用则为40,000港元(「减收费用」)。一篮子结构性产品则不论首次发行或其后发行均须每次缴付60,000港元。
 
(c) 如属发行股票挂钩票据,则于申请有关股票挂钩票据上市时须一次过缴付的上市费用如下:
 
  发行人在任何历年首次就某证券、指数、货币或其他资产而推出股票挂钩票据,其上市费用将为:
 
(i) 5,000港元 (若市值不超过1,000万港元);
 
(ii) 10,000港元 (若市值超过1,000万港元,但不超过5,000万港元);及
 
(iii) 15,000港元 (若市值超过5,000万港元)。
 
  其后同一发行人在同一历年就同一证券、指数、货币或其他资产而再推出发行的股票挂钩票据,其上市费用则为:
 
(1) 3,000港元 (若市值不超过1,000万港元);
 
(2) 6,000港元 (若市值超过1,000万港元,但不超过5,000万港元);及
 
(3) 9,000港元 (若市值超过5,000万港元)。
 
  至于一篮子股票挂钩票据,其申请上市时须一次过缴付的上市费用如下:
 
(i) 5,000港元 (若市值不超过1,000万港元);
 
(ii) 10,000港元 (若市值超过1,000万港元,但不超过5,000万港元);及
 
(iii) 15,000港元 (若市值超过5,000万港元)。
 
(d) 如属发行牛熊证,则于申请此结构性产品上市时须一次过缴付的上市费用将为如下:每名发行人在任何历年首次就某证券、指数、货币或其他资产而推
出发行的结构性产品,其上市费用为上述「基本费用」的30%;其后同一发行人在同一历年就同一相关证券、指数、货币或其他资产而再推出发行的结构性产品,其上市费用则为上述「减收费用」的30%。一篮子结构性产品则不论首次发行或其后发行均须每次缴付上述「基本费用」的30%。在所有情况下,上市费均须上调至最接近的100港元。
 
2. 上市年费
 
(1) 除首次上市费外,每类证券另须一次过预先缴付下列上市年费,该项费用乃按照现时或将会在本交易所上市的证券的面值计算:
 
(a) 如属股本证券,而非认股权证、单位信讬的单位、互惠基金的可赎回股份、开放式投资公司或其他集体投资计划所发行的证券,则按下列比例缴付:
 
 
(i) [已于2014年3月3日删除] (ii)
上市股本证券的面值
(百万港元)
 
上市年费
(港元)
      不超过 200 145,000
        300 172,000
        400 198,000
        500 224,000
        750 290,000
        1,000 356,000
        1,500 449,000
        2,000 541,000
        2,500 634,000
        3,000 726,000
        4,000 898,000
        5,000 1,069,000
      超过 5,000 1,188,000

附注
1. 若上市发行人的股份于上市日期后不再有面值(「无面值事件」),则使用紧接无面值事件之前用于计算上市年费的每股面值(「每股名义面值」)作为计算无面值事件后的上市年费。若发行人于无面值事件后分拆股份,每股名义面值须相应调整,但须符合本附录第2(2)段最少须为0.25港元的规定(例如发行人将一股分拆为两股,每股名义面值本为1港元,用于计算分拆后上市年费的每股面值将为0.50港元)。
 
2. 若发行人的股份于上市当日并无面值,计算上市年费时根据本附录第2(2)段视每股面值为0.25港元。
 
(b) 如属1996年12月31日当日或之前已上市的债务证券,则其首10年须缴付的上市年费,须为2,000港元另加按所发行的债务证券每1,000,000 港元缴付5港元计算(须受整体最低额 3,000港元及最高额7,500港元的规限),但所计算的上市年费须往上调整计至最接近的100港元;10年之后须缴付的费用,则须遵守第1A(1)(c)项的规定。
 
(c) 如属上市认股权证,则按下列比例缴付:
 
    全面行使认股权证可筹集的资金总额
 
  受认股权证限制的
现有已发行股
的百份比 
 
         不超过
100,000,000港元  
(港元)
        不超过
500,000,000港元  
(港元)
         500,000,000港元
及以上  
(港元)
不超过 10% 36,000 54,000 72,000
  50% 36,000 54,000 90,000
  100% 54,000 72,000 108,000
超过 100% 72,000 90,000 135,000

(d)

如属1996年12月31日当日或之前已上市的衍生认股权证(参阅第十五章),于 1997年1月1日则须一次过全数缴付上市费,上市费数额须按每年15,000港元计算,而不足一年者则按比例计算。
 
(e) 依据在本交易所上市的债务证券发行计划于1996年12月31日当日或之前上市的债务证券须缴付的上市年费,须为1,500港元另加按已发行的债务证券每1,000,000港元缴付3.50港元计算(须受整体最低额 2,500港元及最高额5,000港元的规限),但所计算的上市年费须往上调整计至最接近的 100港元。'

 
(2) 若发行人拥有面值少于0.25港元的股份,则为方便计算上市年费,每股股份的面值将被视为0.25港元。
 
(3)
(a) 上市年费须一次过预先缴付。年费须于收到缴款通知书后七天内预先缴付,或(如为较早日期)于有关证券开始买卖前缴付。上市年费概不退还。不论证券于某月任何一日上市,上市年费均由该月的第一日起计算,以该月按比例缴付费用者概不批准。
 
(b) 为计算全年度须缴付的总额,发行人应假定于其预缴上市年费的整个年度内,所用以计算上市年费之数字将无改变。
 
(c) 如发行人撤回上市或被除牌,则不论发行人在那一日撤回上市或被除牌(视属何情况而定),其撤回上市或除牌后之月份开始的上市年费将可退还,而包括至撤回上市或除牌生效之月份的上市年费,则发行人仍须缴付而不获退还。就债务证券或衍生认股权证而已预付的上市费,如果发行人撤回该等证券上市或被除牌的话,则不论该等证券在那一日上市,该等上市费将予以没收而不获退还。
 
(4) 虽则规定任何预缴的上市年费或其任何部份不得退还,但若于预缴该年度的上市年费后,所用以计算上市年费之数字有所改变,则应缴付的上市年费将从改变之日起加以调整。如该项改变导致该年度余下时间须缴付的上市年费减少,则多付的预缴款项(由改变后第一个月的第一日起计算)得从下次的上市年费(如有)中扣除。上述多缴的款项只可用作缴付日后的上市年费或其任何部份,而不得用作支付其他费用或退还予发行人。
 
(5) 倘该项改变导致该年度余下时间须缴付的上市年费有所增加,则有关于该年度余下时间应缴付的额外金额,将由发行人于收到缴款通知书后七天内预先缴付,或(如为较早日期)于有关证券开始买卖前缴付。而该年度余下时间应缴付的额外金额会由发生改变之月份的第一日起计算。
 
(6) 倘有关证券的面值以外币为单位,为方便计算上市年费,该笔款项应按本交易所不时指定的汇率兑换为港币。
 
3. 单位信讬、互惠基金、开放式投资公司

如属单位信讬、互惠基金,开放式投资公司及其他集体投资计划,则须缴付下列固定费用:
  港元
首次上市费 20,000
上市年费
 
15,000
4. 日后发行的费用
 
(1) 倘上市发行人日后再发行少于其已发行股份20%的股本证券,而并无刊发上市文件,则须以4,000港元缴付固定费用。
 
(2) 倘上市发行人日后发行相当于或超过其已发行股份20%的股份证券,或就发行证券事宜刊发上市文件,则须按下列比例缴付日后发行的费用:
 
       已发行证券的货币值    
                              
(百万港元)
       日后发行的费用
                                  
(港元)
 
  不超过 100   25,000  
    500   50,000  
    1,000   80,000  
    2,000   120,000  
    3,000   160,000  
    4,000   200,000  
  超过 4,000   240,000
 
 
(3) 此项费用并不适用于下列情况:按行使期权、认股权证或可转换证券的转换权而发行的证券(此等证券的授予或发行已获本交易所批准);或资本化发行(包括按以股代息计划而发行的证券);或上市发行人以发行证券作为收购事项的代价;或单位信讬所发行的单位,互惠基金所发行的可赎回股份,开放式投资公司或其他集体投资计划所发行的证券。
 
(4) 发行人须于收到缴款通知书后七天内缴付日后上市费,或(如为较早日期)于有关证券开始买卖前缴付。
 
(5) 此项收费并不适用于就各方面而言均被视为新申请人的发行人的证券发行;该发行人须就该项证券发行缴付首次上市费。
 
5. 新发行的交易征费
 
(1) 下列各项交易(每项均为「需征费交易」)均须缴付交易征费:
 
(a) 认购及╱或购买某类初次申请上市的证券;
 
(b) 认购及╱或购买由上市发行人或其代表向公众人士发售的某类已上市证券(并不包括供股或公开售股);及
 
(c) 本交易所认为适合的某类初次申请上市的证券的任何其他交易。
 
一般而言,任何涉及债务证券的交易均不视为需征费交易,除非本交易所认为该等债务证券并非纯债务证券,或认为其与股本证券相类似。倘以介绍方式上市,则新发行时毋须缴付交易征费。
 
(2) 交易征费连同投资者赔偿征费须根据认购人╱购买人在有关的需征费交易中须就每张证券支付予发行人的总代价,按《证券及期货(征费)令》及《证券及期货(投资者赔偿—征费)规则》不时指定的百份比综合计算(计至最接近的一仙)。
 
(3)
(a) 如属认购及╱或购买证券,发行人或卖方(视属何情况而定)以及认购人或购买人(视属何情况而定)均须各自支付交易征费。
 
(b) 如属任何其他需征费交易,交易征费须按本交易所的指示支付。
 
(4) 如一项需征费交易所涉及的代价包括现金以外的代价,则应缴付交易征费的代价的价值,应由本交易所决定,而其决定应为最终决定,并具有约束力。
 
(5) 交易征费须按本交易所不时决定的方式,于有关证券开始买卖前缴付予本交易所。
 
(6) 根据《证券及期货条例》第394条,本交易所如上文所述收取的交易征费须付予证监会。
 
(7) 在所有情况下,其证券行将上市的发行人须负责确保交易征费已缴付予本交易所。
 
6. 新发行的交易费
 
(1) 每项需征费交易均须缴付交易费。一般而言,任何涉及债务证券的交易均不视为需征费交易,除非本交易所认为该等债务证券并非纯债务证券,或认为其与股本证券相类似。倘以介绍方式上市,则新发行时毋须缴付交易费。
 
(2) 交易费须根据认购人╱购买人在有关的需征费交易中就每张证券支付予发行人的代价金额,按0.005%(或本交易所不时决定的其他百分比)计至最接近的一仙。
 
(3)
(a) 如属认购及╱或购买证券,发行人或卖方(视属何情况而定)以及认购人╱或购买人(视属何情况而定)均须各自支付交易费。
 
(b) 如属任何其他需征费交易,交易费须按本交易所不时决定的方式支付。
 
(4) 如一项需征费交易所涉及的代价包括现金以外的代价,则应缴付交易费的代价的价值,应由本交易所决定,而其决定应为最终决定,并具有约束力。
 
(5) 交易费须按本交易所不时决定的方式,于有关证券开始买卖前缴付予本交易所。
 
(6) 在所有情况下,其证券将上市的发行人须负责确保交易费已缴付予本交易所。
 
7. 经纪佣金
 
(1) 在每宗需征费交易中,除由投资公司依据上市规则第二十一章的规定配售证券外,认购或购买证券的人士均须按认购或购买价的1%缴付经纪佣金。
 
(2) 就每份获接纳的有关发行、出售或转让证券的申请,如有以下情况,即在提交该项申请时已盖有交易所参与者印章或(如属电子认购指示)附有其经纪编号,而该
项申请实际上乃透过该名交易所参与者提出或安排,则申请人所须缴付的经纪佣金,必须由发行人透过电子转账方式转入该名交易所参与者的银行账户,或以支票方式(支票抬头人注明为该名交易所参与者)付予该名交易所参与者;后者方式是发行人先将支票送交本交易所,再由本交易所转交该名交易所参与者。
 
(3) 就每份获接纳的有关发行、出售或转让证券的申请,如有以下情况,即在提交该项申请时并未盖上交易所参与者印章或(如属电子认购指示)附有其经纪编号,以
及就每份获接纳的优先认购申请,则申请人所须缴付的经纪佣金,必须由发行人透过电子转账方式转入本交易所指定银行账户,或以支票方式(支票抬头人注明为本交易所)付予本交易所。本交易所将保留该等款项。
 
(4) 包销商或分包销商根据一般的包销或分包销协议认购任何证券所须支付的经纪佣金,可由该包销商或分包销商保留。
 
8. 发售现有证券的交易征费

上市发行人必须知会本交易所有关由大股东或其代表提出发售该发行人的上市证券的每项买卖。每项该类买卖均须按《证券及期货条例》第394条的规定向证监会缴付交易征费;发行人须将应缴的交易征费缴付予本交易所,再由本交易所根据该条的规定将款额付予证监会。
 
9. 发售现有证券的交易费
 
(1) 凡因主要股东或其代表发售现有证券而产生的上市证券买卖交易,发行人均须向本交易所缴付交易费。
 
(2) 交易费按交易代价金额0.005%计至最接近一仙,买卖双方均须缴付。交易费须按本交易所不时决定的方式缴付。
 
10. 系统费用

[已于2009年10月1日删除]
 
11. 第二上市

如属已在或将会在另一证券交易所作主要上市的海外发行人,则应缴付下列费用:
 
(1) 首次上市费——通常为上文1(1)项所列费用的25%。在此情况下,最低款额为150,000港元,惟如本交易所决意认为有关证券有可能大部份在本交易所进行买卖,则本交易所保留权利征收与作主要上市时所应付费用相同数额的费用;
 
(2) 上市年费——通常为上文2(1)(a)或(c)项(以适用者为准)所列费用的 25%,惟如本交易所决意认为在支付有关费用期间有关证券有可能大部份在本交易所进行买卖,则本交易所保留权利征收与作主要上市时所应付费用相同数额的费用;及
 
(3) 因主要上市而须缴付的一切其他费用。
 
注: 就本附录而言,债务证券或衍生认股权证的上市只视为在本交易所作主要上市,即使该等债务证券或衍生认股权证亦在其他交易所上市。
 
12. 一般事项

所有根据本附录而应付予本交易所的费用或收费必须为除税后及已扣除所有其它税项和征费的净额。根据《证券及期货条例》第76及24条的规定,于获得证监会批准后,本交易
所有权随时修订上述的费用或收费。但需征费交易的交易征费则属例外,有关的减少或豁免必须获证监会以书面批准。